快到10月份了，制定明年的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（BP）又成為了企業(yè)重要且頭痛的事情。年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃既要與戰(zhàn)略規(guī)劃緊密承接，分析、判斷下一年市場(chǎng)、客戶、競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)和機(jī)會(huì)點(diǎn)，又要把一年四季十二個(gè)月甚至每天的工作事項(xiàng)預(yù)先安排，還要明確各部門的目標(biāo)并承諾、各環(huán)節(jié)之間的協(xié)調(diào)配合、資源的合理分配與配置等等，涉及方方面面，領(lǐng)導(dǎo)層、管理層乃至員工都要卷進(jìn)來，數(shù)據(jù)與信息紛繁復(fù)雜，需要不斷分析、溝通、研討、驗(yàn)證…想想都頭大，更何況要一項(xiàng)一項(xiàng)做充分、做到位？當(dāng)然很多公司只是粗放性的做一下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，比如拍腦袋定一下明年的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，列幾項(xiàng)要開展的關(guān)鍵事項(xiàng)，粗略匡算一下預(yù)算，然后分解下達(dá)就算完成，如果是這種情況那另當(dāng)別論。

那么，如何才能將年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃做充分、做到位？根據(jù)漢捷咨詢多年輔導(dǎo)企業(yè)開展年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作的經(jīng)驗(yàn)，重點(diǎn)從三個(gè)方面來談?wù)劊?/span>

一、明確年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)該包括哪些內(nèi)容?

“謀3年，定1年，干1年”，這是漢捷咨詢總結(jié)的DSTE（從戰(zhàn)略到執(zhí)行）戰(zhàn)略管理的三個(gè)基本環(huán)節(jié)。年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（BP）確定下來后，是要具體指導(dǎo)行動(dòng)的，所以，年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)質(zhì)上就是下一年的行動(dòng)計(jì)劃和資源配置計(jì)劃，應(yīng)該包括三個(gè)方面的內(nèi)容：

1、對(duì)例行性工作的行動(dòng)計(jì)劃。這方面已經(jīng)形成了正式的或約定俗成的業(yè)務(wù)流程（或稱已定義流程），通過經(jīng)營(yíng)目標(biāo)/KPI目標(biāo)牽引，按照業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)及管理策略、項(xiàng)目計(jì)劃、階段性計(jì)劃（如銷售計(jì)劃、市場(chǎng)推廣計(jì)劃）來運(yùn)行；

2、對(duì)創(chuàng)新突破性工作的行動(dòng)計(jì)劃。這方面當(dāng)前沒有業(yè)務(wù)流程（或稱未定義流程），通過識(shí)別年度重點(diǎn)工作，并分解為各項(xiàng)重點(diǎn)工作任務(wù)來運(yùn)行。需要說明的是，產(chǎn)品及技術(shù)研發(fā)工作作為已經(jīng)例行化、項(xiàng)目化的創(chuàng)新突破工作，包含在1中，按照年度路標(biāo)規(guī)劃和研發(fā)項(xiàng)目計(jì)劃來執(zhí)行；

3、對(duì)上述兩方面行動(dòng)計(jì)劃的資源配置計(jì)劃。資源配置計(jì)劃包括組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)能配置、固定資產(chǎn)配置、財(cái)務(wù)預(yù)算、人力預(yù)算等。

當(dāng)然，形成以上計(jì)劃是需要有依據(jù)和輸入的，所以在前面還要解讀戰(zhàn)略規(guī)劃要求、開展年度市場(chǎng)洞察和機(jī)會(huì)分析、銷售預(yù)測(cè)等工作。企業(yè)可以將這些內(nèi)容整理為年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的內(nèi)容框架，示例如下：

二、抓好年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作的幾條主線?

以結(jié)果和輸出為導(dǎo)向，還是需要大家通過各項(xiàng)工作來完成，這些工作可以劃分為以下幾條工作主線展開：

??SP到BP的輸入

??銷售預(yù)測(cè)（訂發(fā)收預(yù)測(cè)）

??公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解

??各領(lǐng)域年度計(jì)劃

??人力預(yù)算與規(guī)劃

??公司及一級(jí)部門的KPI目標(biāo)與重點(diǎn)工作

??年度財(cái)務(wù)預(yù)算

以上工作也是相互關(guān)聯(lián)的，下面的框架圖反映了相互之間的關(guān)系：

進(jìn)一步，如果能夠制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（BP）流程，按照流程和編制計(jì)劃（WBS計(jì)劃）開展，各部門和各項(xiàng)工作就能夠更好地銜接起來。漢捷咨詢?cè)谳o導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定工作中，只要時(shí)間顧得過來，都會(huì)幫助企業(yè)建立BP流程，包括流程圖（示例如下）、活動(dòng)描述、模板和表格等，然后制定BP編制的WBS計(jì)劃，按計(jì)劃執(zhí)行，確保BP能夠保質(zhì)保量地完成。

三、做好年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的數(shù)據(jù)與信息管理?

在制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的過程中涉及到大量的數(shù)據(jù)和信息，除了體現(xiàn)在PPT、WORD等文檔外，很多數(shù)據(jù)和信息都整理到EXCEL表格中，所以事先要設(shè)計(jì)各種表格，以下是漢捷在DSTE戰(zhàn)略咨詢中通常為客戶設(shè)計(jì)的一些表格（不含財(cái)務(wù)預(yù)算方面的表格）：

圖表只是對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行結(jié)構(gòu)化，進(jìn)行編輯、存取管理，為了做好年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的信息管理，還涉及年度機(jī)會(huì)點(diǎn)信息、基礎(chǔ)信息（如產(chǎn)品基礎(chǔ)信息PBI、預(yù)算科目、KPI指標(biāo)）、主數(shù)據(jù)（如組織主數(shù)據(jù)）、多維數(shù)據(jù)庫(kù)等方面的定義或更新與管理，還需要對(duì)開展有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行交叉審核、互鎖驗(yàn)證等工作。

面對(duì)如此多樣和復(fù)雜的數(shù)據(jù)和信息，單靠EXCEL或WPS等表格工具應(yīng)對(duì)是比較困難的，構(gòu)建集成化的信息平臺(tái)是明智和可行的辦法。企業(yè)可以借助自己的IT部門來開發(fā)實(shí)現(xiàn)，也可以引進(jìn)和實(shí)施商業(yè)化的IT平臺(tái)。漢捷咨詢&漢卓軟件公司通過多年的研發(fā)推出了iDSTE戰(zhàn)略管理軟件就是業(yè)界首創(chuàng)的全面支撐DSTE（從戰(zhàn)略到執(zhí)行）全流程運(yùn)行的IT平臺(tái)，其中的BP(年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃)模塊，不僅能夠定義BP流程并線上支撐BP編制過程，而且提供了充分的BP表格和強(qiáng)大的BP數(shù)據(jù)管理功能，其典型界面如下：

凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢，這個(gè)道理大家都懂，難的是如何把年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（BP）做充分、做到位。希望以上三個(gè)方面的框架和思路對(duì)大家有所啟發(fā)，歡迎進(jìn)一步交流探討！